Nel precedente contributo dal titolo “Il settore del calcio professionistico nel perimetro del nuovo AML Package” abbiamo trattato le ragioni dell’inclusione di questo settore tra i destinatari della disciplina AML/CFT e il perimetro dell’ambito di applicazione. In questo secondo contributo vediamo il margine di flessibilità in tema di esenzioni, le implicazioni operative e le tempistiche di attuazione.

Il margine di flessibilità per gli Stati Membri in tema di esenzioni

Data l’eterogeneità e le peculiarità del settore calcistico, il legislatore europeo conferisce agli Stati membri il potere di stabilire esenzioni (totali o parziali) della disciplina AML/CFT nei confronti di società calcistiche qualora sia possibile dimostrare un comprovato basso livello di rischio. Tale flessibilità è parametrata a determinati fattori: il ranking sportivo, la categoria di appartenenza e le dimensioni economiche operative dei club.

Per i club che partecipano alla prima divisione del campionato nazionale di calcio, è ammessa l’esenzione in caso di sussistenza di due condizioni cumulative: (i) un comprovato basso rischio di riciclaggio derivante dalle caratteristiche e dalla portata delle attività del club e (ii) un fatturato annuo totale del club inferiore a 5 milioni di euro