Le imprese con sede legale o stabile organizzazione in Italia (escluse le aziende agricole), tenute all'iscrizione nel Registro delle Imprese, a seguito delle previsioni contenute all'art. 1 c. 101-111, della L. 213/2023, sono obbligate a stipulare contratti assicurativi a copertura dei danni a terreni e fabbricati, impianti e macchinari, nonché attrezzature industriali e commerciali, direttamente causati da eventi quali:

• sismi;
• alluvioni;
• frane;
• inondazioni;
• esondazioni.

Il termine per adempiere all'obbligo in esame, inizialmente stabilito al 31 dicembre 2024, è stato successivamente differito dal DL 39/2025 e dal DL200/2025.  

L'inadempimento dell'obbligo di assicurazione da parte delle imprese, non prevede l'applicazione di sanzioni, tuttavia verrà considerato in sede di assegnazione di contributi, sovvenzioni o agevolazioni di carattere finanziario a valere su risorse pubbliche, anche con riferimento a quelle previste in occasione di eventi calamitosi e catastrofali.

Quali sono i beni da assicurare

I contratti assicurativi di cui all'art. 1 c. 101 della L. 213/2023 (Cat Nat), devono coprire i danni ai beni di cui all'art. 2424, primo comma, sezione Attivo, voce B-II, n. 1), 2) e 3), del c.c., a qualsiasi titolo impegnati per l'esercizio dell'attività d'impresa, ossia:

• terreni, quali fondi o loro porzioni, con differenti caratteristiche geografiche in relazione alla posizione ed alla loro conformazione;
• fabbricati, intendendo per tali l'intera costruzione edile e tutte le opere murarie e di finitura, compresi fissi e infissi, opere di fondazione o interrate, impianti idrici ed igienici, impianti elettrici fissi, impianti di riscaldamento, impianti di condizionamento d'aria, impianti di segnalazione e comunicazione, ascensori, montacarichi, scale mobili, altri impianti o installazioni di pertinenza del fabbricato compresi cancelli, recinzioni, fognature, nonché eventuali quote spettanti delle parti comuni;
• impianti e macchinari, ossia tutte le macchine anche elettroniche ed a controllo numerico e qualsiasi tipo d'impianto atto allo svolgimento dell'attività esercitata dall'assicurato;
• attrezzature industriali e commerciali che includono macchine, attrezzi, utensili e relativi ricambi e basamenti, altri impianti non rientranti nella definizione di fabbricato, impianti e mezzi di sollevamento, pesa, nonché d'imballaggio e trasporto non iscritti al P.R.A.

Per la determinazione del valore dei suindicati beni da assicurare, occorre considerare il valore di ricostruzione a nuovo dell'immobile, ovvero il costo di rimpiazzo dei beni mobili o quello di ripristino delle condizioni del terreno interessato dall'evento calamitoso.

Eventi catastrofali rilevanti

L'individuazione specifica degli eventi catastrofali connessi all'obbligo di stipula delle polizze per rischi catastrofali, è contenuta nel Decreto interministeriale 30 gennaio 2025, n. 18. Nello specifico, l'art. 3 del citato decreto, descrive gli eventi catastrofali rilevanti ai fini del citato c. 101, così come esposti di seguito.

Limiti alle coperture assicurative

Gli eccezionali eventi meteorologici che, dal 18 gennaio 2026, hanno colpito violentemente la Sardegna, la Calabria e la Sicilia, hanno causato ingenti danni anche ai beni patrimoniali di numerose imprese. Tuttavia, il ciclone “Harry” (così com'è stato identificato questo evento straordinario), ha fatto emergere dei limiti alle coperture assicurative stipulate dalle imprese per adempiere all'obbligo stabilito dall'art. 1 c. 101-111 L. 213/2023.

Nello specifico, dalla consultazione di molti contratti assicurativi, le polizze per i rischi catastrofali non indennizzano alle imprese i danni causati da maremoto, mareggiata, marea e penetrazioni di acqua marina.

Pertanto, le imprese danneggiate dal ciclone “Harry” che, comunque, hanno assolto l'obbligo di stipula della polizza, rischiano di non ricevere alcun indennizzo.

Ulteriori esclusioni contenute nei contratti assicurativi, riguardano i danni causati da allagamento, dalle c.d. “bombe d'acqua”, da umidità, da stillicidio, da trasudamento ed infiltrazioni, nonché da eruzione vulcanica, valanghe e slavine, pur essendo eventi catastrofali.

In virtù dell'analisi dei limiti sopra esposta ed in considerazione della ratio dell'obbligo assicurativo in esame, introdotto dal legislatore con l'intento d'incentivare le imprese ad applicare una forma di tutela contro i rischi derivanti dai fenomeni naturali estremi sempre più frequenti, appare evidente che la normativa di riferimento debba essere rivista, al fine di garantire una copertura più completa e coerente.