Le novità del DL Economia su antiriciclaggio e contrasto al terrorismo

L'art. 10 dello schema di decreto-legge recante disposizioni urgenti per il finanziamento delle attività economiche, approvato dal Consiglio dei Ministri, introduce un ampio e articolato intervento in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo e della proliferazione delle armi di distruzione di massa. Le modifiche apportate al D.Lgs. 109/2007 (contrasto al finanziamento del terrorismo) e al D.Lgs. 231/2007 (prevenzione del riciclaggio) evidenziano una volontà del legislatore di consolidare il sistema nazionale di prevenzione, anche alla luce delle più recenti raccomandazioni del GAFI e degli sviluppi europei in tema di cripto-attività e sanzioni finanziarie mirate.

Le modifiche al D.Lgs. 109/2007

Il primo nucleo di interventi riguarda il Comitato di sicurezza finanziaria, che assume un ruolo centrale nel coordinamento internazionale contro l'uso illecito del settore non profit per fini di finanziamento del terrorismo. La modifica dell'art. 3 c. 11 D.Lgs. 109/2007, qualifica espressamente il CSF come "punto di contatto centrale" per la cooperazione internazionale, prevedendo anche attività di sensibilizzazione in merito al rischio cui potrebbero essere esposti gli enti non profit. Si tratta di una previsione di particolare interesse per quegli studi professionali che assistono fondazioni e associaz...