Contante in Dogana: obbligo di esibizione e nuovo impianto sanzionatorio

Il nuovo Decreto Legislativo su oro e denaro contante

È stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale 2 gennaio 2025 n. 1 il D.Lgs. 10 dicembre 2024 n. 211, che recepisce il regolamento UE 2018/1672, aggiornando la normativa italiana sui controlli su oro e denaro contante in entrata e in uscita dall'Unione europea.

Il decreto ridisegna le regole del mercato dell'oro, introducendo nuovi obblighi dichiarativi che si applicano anche alle operazioni senza consegna fisica del metallo, e rafforza significativamente il sistema sanzionatorio. Tra le principali novità, si segnala l'istituzione di un registro degli operatori professionali in oro, affidato all'Organismo degli agenti e mediatori (OAM). Quest'ultimo avrà il compito di gestire il registro, verificare i requisiti di idoneità degli iscritti e monitorare le attività legate al commercio dell'oro, garantendo maggiore trasparenza e controllo in un settore strategico e delicato

Interventi significativi riguardano, inoltre, il d.lgs. 195/2008, che disciplina le dichiarazioni valutarie per il denaro contante in entrata e in uscita dal territorio UE, per allinearsi agli standard europei.

Il decreto amplia la definizione di denaro contante: sono ora incluse non solo le banconote e monete in circolazione, m...