L’adozione di modelli di business connessi all’utilizzo dell’IBAN per fornire servizi alla clientela (cd. IBAN as a service – IBANaas) attraverso la generazione di IBAN virtuali (cd. vIBAN), da parte dei prestatori di servizi di pagamento, si sta sviluppando a livello internazionale. Gli IBAN virtuali permettono di associare a un conto di pagamento dotato di IBAN tradizionale, definito frequentemente come master account, un numero variabile di IBAN ulteriori.  Ulteriori modelli di business prevedono l’offerta di vIBAN da un PSP a un altro PSP, che a sua volta li offre ai propri clienti per consentire loro di ricevere o disporre bonifici anche da e a favore di terzi. Altra possibilità commerciale è data dalla facoltà di generare vIBAN con differenti codici Paese da associare a un unico master account. La tematica va a impattare i presidi antiriciclaggio in quanto la generazione di vIBAN può ostacolare la tracciabilità dei flussi finanziari, agendo sugli elementi informativi che compongono l’IBAN tradizionale, determinando una riduzione della capacità, dei soggetti obbligati, di intercettare operazioni anomale in sede di monitoraggio transazionale. Di conseguenza, la ricostruzione delle operazioni sospette, associate a vIBAN, risulterebbe più complicata per le autorità preposte. Con la pubblicazione, a giugno 2024, della ...