Rispetto ai “six pillars” della proposta di riforma avanzata dalla Commissione, un passo avanti è stato compiuto, in attesa che i vari provvedimenti ricevano l’approvazione del Consiglio prima dell’effettiva entrata in vigore a seguito di pubblicazione sulla Gazzetta Ufficiale dell’UE.

L’adozione dell’AML Package da parte del Parlamento UE permette di poter eseguire, ad oggi, un doveroso recap sullo stato dell’arte partendo proprio dall’esigenza sottostante il processo di riforma e cioè che, per assicurare che tutti i rischi relativi ai fenomeni di riciclaggio e finanziamento del terrorismo siano affrontati e gestiti, l’Unione Europea ha preso atto di dover costantemente adeguare il framework normativo a nuove e varie modalità di manifestazione di tali rischi legati all’innovazione tecnologica - è il caso delle valute virtuali - alla fisiologica extraterritorialità delle organizzazioni terroristiche e, non da ultimo, all’abilità dei criminali nello sfruttare eventuali vuoti normativi.

La titolarità effettiva

Ne discende, in prima istanza con l’atteso Testo Unico, la determinazione ad enfatizzare l’individuazione della titolarità effettiva delle entità giuridiche diverse dalle persone fisiche da riportate nei rispettivi registri nazionali e in quello centralizzato UE affinché non solo i soggetti obbligati e le autorità di vigilanza ma anche soggetti portatori di u...