PNRR, titolari effettivi e SOS: indicazioni per le Pubbliche Amministrazioni

Con circolare n. 27 del 15 settembre 2023, l'Ispettorato generale per il PNRR, Dipartimento per la Ragioneria territoriale dello Stato (RGS), ha fornito una integrazione del documento “Linee Guida per lo svolgimento delle attività di controllo e rendicontazione delle Misure PNRR di competenza delle Amministrazioni centrali e dei Soggetti Attuatori” di cui alla circolare RGS n. 30/ 2022 e ss.mm.ii.  (circolare RGS n. 16/ 2023).

In particolare, con la citata circolare viene adottata l'appendice tematica avente ad oggetto “Rilevazione delle titolarità effettive ex art. 22 par. 2 lett. d Reg. (UE) 2021/241 e comunicazione alla

UIF di operazioni sospette da parte della Pubblica amministrazione ex art. 10 D.Lgs. 231/2007”, che illustra le procedure da attuarsi – da parte dei soggetti attuatori – attraverso le funzionalità rilasciate dal sistema informativo ReGiS.

Al netto di una parte iniziale descrittiva del contesto di riferimento e dei principali riferimenti normativi, il documento si compone di due sezioni: la prima contiene indicazioni e suggerimenti operativi in merito alle procedure di raccolta e registrazione dei dati dei titolari effettivi dei destinatari finali/appaltatori dei fondi PNRR su ReGis, mentre la seconda è dedicata agli obblighi di comunicazione di operazioni sospette gravanti...