Antiriciclaggio: indicatori di anomalia e crypto-assets

Il Provvedimento UIF del 12 maggio 2023 provvede, per la prima volta, alla codifica di schemi di anomalia legati all'impiego di crypto-assets, venendo questi ultimi richiamati nelle sezioni “B” e “C” per ragioni legate all'operatività del cliente o perché costituenti lo strumento finanziario impiegato per la regolazione del rapporto o della transazione così da fornire un idoneo supporto al soggetto obbligato in un settore, in ambito europeo, appena disciplinato dal Regolamento “Market in Crypto Asset” - MiCA (UE 2023/1114), relativo ai mercati delle cripto-attività e dal Reg. UE 2023/1113, riguardante i dati informativi che accompagnano i trasferimenti di fondi e determinate cripto-attività.

Il Provvedimento recante gli indicatori di anomalia, rispetto al tema delle crypto attività, si presenta perfettamente aderente al “Considerando” n. 8 del Reg. UE 2023/1113 laddove, anche alla luce della raccomandazione 15 del GAFI relativa alle nuove tecnologie e della raccomandazione 16 del GAFI relativa ai trasferimenti elettronici, il Legislatore europeo ha ribadito che “… la velocità con cui le operazioni possono essere effettuate e l'eventuale anonimato offerto dal loro trasferimento rendono le attività virtuali particolarmente esposte al rischio di usi impropri a fini illeciti, anche in situazioni transfrontaliere”.

La definizione di cripto-attività di cui al regolamento UE 2023/1114 -...