Verso un nuovo pacchetto di sanzioni (il settimo) alla Russia

Prospettive future

La Commissione Europea si avvia ad approvare il nuovo pacchetto di sanzioni contro la Russia che include il divieto di importare l'oro russo, che per Mosca rappresenta la principale esportazione non energetica del Paese.

Il complesso di misure odierno inasprirà inoltre i controlli sulle esportazioni di beni a duplice uso e di tecnologie avanzate.

Il pacchetto ribadisce che le sanzioni dell'UE non riguardano in alcun modo gli scambi di prodotti agricoli tra i paesi terzi e la Russia e precisa l'esatta portata di alcune sanzioni finanziarie ed economiche. 

È proposta la proroga di sei mesi delle sanzioni attuali dell'UE, fino al prossimo riesame di fine gennaio 2023.

Il pacchetto, a livello pregiudiziale, passa ora al Consiglio per discussione fra gli Stati membri in vista della successiva adozione.

Comparto dei beni c.d. dual use. L'importanza dei PIC (programma interno di conformità)

Un settore che certamente vedrà inaspriti i controlli è rappresentato dai beni a duplice uso.

Ma, sinteticamente, di cosa si tratta?

I prodotti a duplice uso (c.d. dual-use) sono prodotti, consistenti tanto in beni materiali che immateriali che, seppure nascano e siano venduti per un utilizzo civile, potrebbero anche avere un uso militare. Tali prodotti si differenziano dai materiali d'armamento in quanto non sono appositamente progettati per uso militare.

Dal momento che le operazioni riguardanti i prodotti a duplice uso sono sottoposte ad un regime di controllo, operativamente sia gli spedizionieri che i corrieri internazionali richiedono che la spedizione di tali prodotti sia molto spesso corredata da una “dichiarazione dual-use” da parte dell'esportatore, da porre in fattura o su carta intestata.

Si tratta di una dichiarazione in cui l'esportatore si assume la responsabilità di operare in conformità con le normative nazionali ed internazionali relative ai prodotti a duplice uso. Bene sottolineare che, al momento, non esiste un modello-tipo (format) di dichiarazione previsto dalla legge ma, ai fini del regolamento dual-use, un format potrebbe essere il seguente: “Ai fini del Reg. UE 2021/821 che istituisce un regime comunitario di controllo delle esportazioni di prodotti e tecnologie a duplice uso, si dichiara che la merce inclusa nel presente documento è costituita da …(esempio: parti per macchine per l'industria alimentare…) e pertanto destinata ad esclusivo uso civile.”

Le operazioni sottoposte a regime di controllo dal Regolamento Dual-Use sono:

• esportazione: inclusa la trasmissione di software o di tecnologie, sia orale sia mediante mezzi elettronici;
• servizi di intermediazione: ovvero tutte le operazioni dirette all'acquisto, alla vendita o alla fornitura di prodotti a duplice uso da un paese terzo a qualunque altro paese terzo;
• assistenza tecnica: ovvero qualsiasi supporto tecnico, inclusi la formazione e i servizi di consulenza;
• transito: ovvero il trasporto di prodotti a duplice uso non unionali che entrano nel territorio doganale dell'Unione e lo attraversano con una destinazione esterna al territorio doganale dell'Unione stessa.

Come è evidente, per un'azienda che si occupi di commerci legati ai beni dual use è fondamentale organizzarsi al fine di assicurare un costante aggiornamento dei propri sistemi di export control.

Nell'ambito delle complesse attività di controllo e di autotutela, quindi, è sempre più frequente il ricorso ai presidi specializzati nella prevenzione dei rischi, ossia alle strutture dedicate all'elaborazione, all'adeguamento e alla gestione di quegli strumenti aziendali mirati ad evitare o a ridurre il pericolo di responsabilità per l'inosservanza delle normative o dei provvedimenti.

L'obiettivo, in questo caso, è creare un sistema di trade compliance in base al quale le società che operativamente svolgono l'attività di import/export, possano adottare specifiche procedure unificate nei campi del monitoraggio, della segnalazione delle criticità e della formazione del personale.

In considerazione di quanto sopra, è facile comprendere come le best practices in campo di esportazioni dei beni dual use abbiano ricadute positive anche sulla reputazione internazionale delle aziende medesime.

A tal riguardo, per "programma interno di conformità"(PIC) si intendono le politiche e le procedure efficaci, appropriate e proporzionate adottate dagli esportatori per facilitare il rispetto delle disposizioni e degli obiettivi del presente regolamento e dei termini e delle condizioni delle autorizzazioni, comprese, tra l'altro, le misure di due diligence per valutare i rischi connessi all'esportazione dei prodotti verso gli utilizzatori finali e gli usi finali.

Gli orientamenti in tema di PIC comprendono sette elementi fondamentali che rappresentano degli strumenti di base nella riflessione sulle procedure interne da seguire.

Si possono così sintetizzare:

• Impegno dell'alta dirigenza a garantire la conformità. Un PIC efficace è il risultato di un processo dall'alto verso il basso, in cui l'alta dirigenza garantisce rilievo, legittimità e risorse organizzative, umane e tecniche agli impegni in materia di conformità aziendale e alla cultura della conformità;
• struttura organizzativa, responsabilità e risorse. Senza una chiara struttura organizzativa e responsabilità ben definite, un PIC rischia di risentire della mancanza di supervisione e dell'indefinitezza dei ruoli. Disporre di una struttura solida aiuta le organizzazioni a risolvere i problemi sul nascere ed evitare che siano effettuate transazioni non autorizzate;
• formazione e sensibilizzazione. La formazione e la sensibilizzazione in materia di controllo del commercio dei prodotti a duplice uso è essenziale affinché il personale svolga correttamente i propri compiti e prenda sul serio gli obblighi di conformità;
• processi e procedure di verifica delle transazioni. Le misure interne dell'impresa volte a garantire che non siano effettuate transazioni senza la licenza richiesta o in violazione di qualsiasi restrizione o divieto commerciale rilevante. Le procedure di verifica raccolgono e analizzano informazioni pertinenti che riguardano la classificazione dei prodotti, la valutazione del rischio della transazione, la determinazione della licenza e la relativa domanda nonché i controlli successivi al rilascio della licenza;
• valutazione delle prestazioni, audit, segnalazioni e azioni correttive. Le valutazioni delle prestazioni e gli audit effettuati da terzi verificano se l'PIC è attuato in modo da soddisfare le esigenze operative e se è coerente con i requisiti in materia di controllo delle esportazioni applicabili a livello nazionale e dell'UE;
• tenuta dei registri e documentazione. La tenuta dei registri rappresenta l'insieme delle procedure e degli orientamenti in materia di conservazione della documentazione giuridica, gestione dei registri e tracciabilità delle attività relative al controllo del commercio dei prodotti a duplice uso;
• sicurezza fisica e delle informazioni. La sicurezza fisica e delle informazioni si riferisce all'insieme di procedure interne volte a prevenire l'accesso non autorizzato a prodotti a duplice uso, oppure la loro rimozione, da parte di dipendenti, contraenti, fornitori o visitatori. Tali procedure promuovono una cultura della sicurezza all'interno dell'impresa e garantiscono che i prodotti a duplice uso, compresi i software e la tecnologia, non vadano persi, non siano facilmente rubati né siano esportati senza una licenza valida.

Fonte: Com. Stampa Commissione EU 15 luglio 2022