La sentenza n. 13945 del 13 maggio 2026 della Terza Sezione civile della Corte di Cassazione affronta un tema destinato ad avere un impatto rilevante nella prassi bancaria e nella responsabilità degli intermediari finanziari: il rapporto tra obblighi antiriciclaggio, responsabilità civile della banca e adeguatezza del modello organizzativo 231.

La decisione nasce da una complessa vicenda giudiziaria che coinvolge il fallimento di una società a responsabilità limitata e un istituto bancario. Secondo la prospettazione della curatela fallimentare, la banca avrebbe consentito per anni la prosecuzione di un sistema illecito di raccolta del risparmio posto in essere dagli amministratori e soci della società, omettendo di segnalare operazioni sospette e di interrompere - mediante adempimento dell'obbligo di astensione ai sensi dell'art. 42 del D.lgs. 231/2007 - rapporti bancari caratterizzati da evidenti anomalie. Gli amministratori della società erano stati infatti coinvolti in procedimenti penali per abusiva raccolta del risparmio, bancarotta e false comunicazioni sociali, conclusi con sentenze di patteggiamento.

La tesi della curatela era netta: se la banca avesse correttamente adempiuto agli obblighi previsti dal D.lgs. 231/2007, l’attività illecita avrebbe potuto esse...