L'attività di contrasto al finanziamento del terrorismo si confronta oggi con un fenomeno sempre più complesso e difficilmente intercettabile; si affiancano, difatti, alle reti strutturate e ai canali bancari tradizionali, piattaforme di crowdfunding, valute virtuali e circuiti finanziari paralleli che, con maestria, eludono i controlli CFT tradizionali.

Tale dinamica comporta un inevitabile ampliamento del perimetro del rischio associato a tali dinamiche e rende necessaria una risposta normativa e operativa sempre più articolata e complessa. Le istituzioni europee e il legislatore nazionale hanno progressivamente rafforzato il sistema di prevenzione con la previsione di nuovi obblighi in capo ai soggetti destinatari della normativa antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo per rispondere prontamente attraverso una struttura normativa e operativa sempre più articolata e coerente.

Il quadro normativo in materia di contrasto al finanziamento del terrorismo

La disciplina trova il proprio fondamento nelle risoluzioni dell'ONU, emanate a partire dagli anni '90, e nelle Raccomandazioni del FATF/GAFI, che rappresentano gli standard internazionali in materia di antiriciclaggio, contrasto al finanziamento del terrorismo e alla proliferazione di armi di distruzione di massa.

Sulla base delle indicazioni internazionali, s...