Antiriciclaggio: la titolarità effettiva con la Sesta Direttiva

La recente pubblicazione in Gazzetta ufficiale dell’Unione europea del testo definitivo della VI Direttiva Antiriciclaggio (la “Direttiva”), contestuale rispetto alla pubblicazione del Regolamento Antiriciclaggio, ha dato ulteriore impulso al piano della riforma dell’impianto normativo antiriciclaggio europeo.

Preliminarmente, ciò che si rileva è che, a differenza delle sue “antenate”, la Direttiva lascia spazio al Regolamento per quel che concerne le innovazioni della Adeguata Verifica della Clientela e della conseguente due diligence, focalizzandosi, invece, su temi di più ampio e largo respiro.

In particolare, la stessa va ad innovare le norme concernenti:

1. l’individuazione e le conseguenti misure applicabili ai settori esposti al rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo;
2. gli obblighi relativi alla registrazione e all’identificazione dei titolari effettivi;
3. la conseguente istituzione dei registri della titolarità effettiva e le modalità di accesso agli stessi;
4. le responsabilità delle Unità di Informazione Finanziaria (FIU);
5. la cooperazione tra gli Stati membri e le autorità operative.

L’individuazione dei settori esposti ai rischi