AMLA: la nuova autority UE contro riciclaggio e finanziamento del terrorismo

Potrebbe essere proprio Roma la futura sede della Autorità Europea per la prevenzione ed il contrasto al Riciclaggio ed al Finanziamento del terrorismo. Le altre sedi concorrenti sono: Bruxelles, Francoforte, Dublino, Madrid, Parigi, Riga, Vilnius e Vienna. L’individuazione della sede dovrebbe essere effettuata nel corso del prossimo anno 2024.

Prima di dare una risposta puntuale in merito ai compiti previsti dalla proposta di Regolamento UE [20.7.2021 COM (2021) 421 final 2021/0240 (COD)], è importante definire il contesto in cui è emersa la necessità di tale istituzione.

Tale contesto è caratterizzato, essenzialmente, dalla evidente e tangibile presenza di carenze in materia di supervisione AML/CFT in capo agli Stati membri: qualità ed efficacia non sono uniformi nel contesto unionale, non essendo tutte le autorità competenti in grado di cooperare efficacemente. Differiscono, inoltre, anche i metodi di individuazione dei rischi, nonché l’applicazione in concreto dell'approccio basato sul rischio.

L’Autorità costituenda sarà «il fulcro di un sistema integrato di supervisione AML/CFT, composto dall'Autorità stessa e dalle autorità nazionali aventi un mandato in materia di supervisione AML/CFT», nonché avrà un ruolo di supervisione diretta e prenderà decisioni «nei confronti di alcuni dei soggetti obbligati più rischiosi del settore finanziario transfrontaliero, l'Autorità contribuirà direttamente a prevenire il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo nell'Unione».

L’AMLA risponderà, altresì, ad una necessità di efficienza normativa e di semplificazione, tanto che  la proposta di Regolamento non avrà alcun impatto sulle legislazioni nazionali esistenti. Prima di arrivare a tale proposta regolamentare si è verificato «se le agenzie dell'UE esistenti fossero state in grado di assumere l'intera gamma di compiti proposti per la nuova Autorità antiriciclaggio ed è stato concluso che per ragioni giuridiche e di altra natura, ciò non fosse possibile».

La semplificazione del sistema AML/CFT si sostanzia nel fatto che i soggetti finanziari transfrontalieri non dovranno più interfacciarsi con una molteplicità di Autorità AML presenti nei diversi Paesi UE.

Da ultimo, la creazione di un sistema di coordinamento delle Unità di Informazione Finanziaria presenti semplificherebbe e agevolerebbe la cooperazione tra le stesse.

I compiti dell’AMLA

I compiti dell’ALMA, come previsti dalla proposta di Regolamento, rientrano in tre categorie principali:

• supervisione diretta di alcuni soggetti obbligati selezionati del settore finanziario;
• supervisione indiretta di soggetti obbligati afferenti tanto al settore finanziario quanto a quello non finanziario attraverso la sorveglianza di supervisori e organi di autoregolamentazione;
• meccanismo di coordinamento e sostegno per le unità di informazione finanziaria dell'UE.

Assumerà, anche, la gestione di due infrastrutture esistenti:

1. la Banca dati AML/CFT;
2. la Rete di Comunicazione sicura per le FIU, «FIU.net».

I compiti ed i poteri previsti dal Regolamento di istituzione dell’AMLA possono essere suddivisi in cinque aree.

Qui di seguito se ne riporta, per completezza, un estratto:

1. per quanto concerne i soggetti obbligati selezionati, l'Autorità assicura il rispetto a livello di gruppo degli obblighi stabiliti dalla direttiva e dal regolamento antiriciclaggio e da qualsiasi altro atto giuridicamente vincolante dell'Unione che imponga agli enti finanziari obblighi in materia di AML/CFT;
2. per quanto concerne i supervisori del settore finanziario, l'Autorità effettua riesami periodici per assicurare che tutti i supervisori del settore finanziario dispongano delle risorse e dei poteri adeguati necessari allo svolgimento dei loro compiti;
3. per quanto concerne i supervisori del settore non finanziario, compresi, se del caso, gli organi di autoregolamentazione, l'Autorità coordina le verifiche inter pares delle norme e delle prassi di supervisione e chiede ai supervisori del settore non finanziario di indagare su eventuali violazioni degli obblighi applicabili ai soggetti obbligati e di prendere in considerazione l'imposizione di sanzioni o azioni correttive in relazione a tali violazioni;
4. per quanto concerne le FIU degli Stati membri, l'Autorità svolge un ruolo significativo nella conduzione di analisi congiunte da parte delle FIU, ossia nell'individuazione di casi pertinenti e nello sviluppo di metodi adeguati per lo svolgimento di analisi congiunte di casi transfrontalieri. Mette inoltre a disposizione delle FIU servizi e strumenti informatici e di intelligenza artificiale per la condivisione sicura di informazioni, anche attraverso l'hosting di FIU.net;
5. i poteri generali dell'Autorità che si riferiscono a tutti i suddetti compiti comprenderanno la facoltà di adottare norme tecniche di regolamentazione e norme tecniche di attuazione laddove ciò sia previsto dalla legislazione AML/CFT applicabile, così come un ampio potere di adottare orientamenti o raccomandazioni indirizzati ai soggetti obbligati, ai supervisori AML/CFT o alle FIU.

Assumerà, inoltre, compiti di:

• Supervisione diretta di soggetti obbligati selezionati del settore finanziario;
• Supervisione indiretta di soggetti obbligati non selezionati e dei soggetti obbligati selezionati non finanziari,

oltre a fungere da Meccanismo di coordinamento e sostegno per le unità di informazione finanziaria.

Per meglio comprendere il funzionamento dell’AMLA si ritiene utile descriverne sinteticamente l’organizzazione e la governance.

L'Autorità sarà composta da due organi direttivi collegiali:

1. un comitato esecutivo (costituito da cinque membri indipendenti oltre al Presidente);
2. un consiglio generale (costituito da rappresentanti degli Stati membri).

Il comitato esecutivo sarà l'organo direttivo dell'Autorità.

Prenderà tutte le decisioni nei confronti dei singoli soggetti obbligati o delle singole autorità di supervisione nei casi in cui l'Autorità agirà in veste di supervisore diretto di soggetti obbligati selezionati o come supervisore indiretto di soggetti obbligati non selezionati o di soggetti obbligati non finanziari, avendo poteri di sorveglianza specifici nei confronti delle loro autorità di supervisione.

Il consiglio generale avrà due composizioni alternative:

• una composizione di supervisione, con i capi delle autorità pubbliche responsabili della sorveglianza antiriciclaggio
• una composizione FIU, con i capi delle FIU negli Stati membri.

Entrambe le composizioni del consiglio generale saranno presiedute dal presidente dell'Autorità.

Il consiglio generale adotterà tutti gli strumenti normativi, i progetti di norme tecniche di regolamentazione e di attuazione, nonché gli orientamenti e le raccomandazioni.

L'Autorità avrà, inoltre, un Presidente ed un Direttore esecutivo. Il presidente rappresenterà l'Autorità, mentre il direttore esecutivo sarà incaricato della gestione e dell’amministrazione dell'Autorità.

Ci sarà, poi, una commissione amministrativa del riesame, incaricata di trattare eventuali ricorsi contro le decisioni vincolanti dell'Autorità indirizzate a soggetti obbligati sottoposti alla sua supervisione diretta. Le decisioni della commissione amministrativa del riesame, infine, saranno impugnabili adendo la Corte di giustizia dell'Unione europea.