venerdì 21/07/2023 • 06:00
Banca d'Italia ha pubblicato il Quaderno di Ricerca Giuridica n. 97, un focus sull'attuazione della disciplina della responsabilità da reato delle persone giuridiche nel settore bancario e finanziario, favorendo l'analisi delle interazioni tra specifiche regole di vigilanza e sistema 231.
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Il lavoro, che ha portato alla stesura del Quaderno di Ricerca Giuridica n. 97 "Regole di settore, compliance e responsabilità da reato: l'applicazione del d.lgs. n. 231/2001 alle società bancarie", trae origine dalla partecipazione degli Autori al progetto di ricerca – promosso dalla Fondazione Centro nazionale di prevenzione e difesa sociale (CNPDS) e coordinato dai professori Francesco Centonze e Stefano Manacorda – su “I vent'anni del d. lgs. n. 231/2001. Evidenze empiriche e prospettive di riforma”. Il coinvolgimento della Banca d'Italia nel progetto ha permesso di realizzare un focus specifico sull'attuazione della disciplina della responsabilità da reato delle persone giuridiche nel settore bancario e finanziario. L'intreccio, tra le prescrizioni relative ai presidi che consentono di evitare o di attenuare la responsabilità derivante da reati e le disposizioni di vigilanza in tema di governance e controlli interni delle società bancarie, pone in evidenza la presenza di interferenze e duplicazioni, pur valorizzando interazioni e convergenze in un'ottica di sinergia ed auspicando un approccio olistico. La ricerca ha riguardato vari profili tematici, quali la compliance integr...
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