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Raggiunta un'ulteriore tappa verso l'operatività concreta del Registro dei titolari effettivi con la pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale n. 149 del 28 giugno 2023: del decreto Ministero delle imprese e del made in Italy del 16 marzo 2023 “Approvazione dei modelli per il rilascio di certificati e copie anche digitali relativi alle informazioni sulla titolarità effettiva”; del decreto Ministero delle imprese e del made in Italy del 20 aprile 2023 “Approvazione degli importi dei diritti di segreteria di cui all'articolo 8, comma 1, del decreto 11 marzo 2022, n. 55”. La citata pubblicazione fa seguito a quella dello scorso 20 aprile, nella Gazzetta Ufficiale n. 93, del Decreto del Ministero delle imprese e del made in Italy 12 aprile 2023 “Approvazione delle specifiche tecniche del formato elettronico della comunicazione unica d'impresa”. Pare, preliminarmente, opportuno ricordare il richiamo, contenuto nella parte introduttiva del Decreto del 12 aprile 2023, alla sentenza della Corte di giustizia dell'Unione europea del 22 novembre 2022 che ha dichiarato invalido l'art. 1, punto 15, lett. c), della direttiva (UE) 2018/843 nella parte in cui, modificando l'art. 30, par. 5, primo comma, lettera c), della direttiva (UE) 2015/849, ha richiesto agli Stati membri di provvedere affinché le informazioni sulla titolarità effettiva delle soc...

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Fin dall'ormai lontano 2006 anche i professionisti, in ragione del loro rapporto fiduciario con i clienti, sono stati coinvolti a pieno titolo dal legislatore nella lotta al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo...

di

Annalisa De Vivo

- Dottore commercialista, Consulente AML/231

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