Antiriciciclaggio, l'analisi UIF

Il Quaderno n. 20

Ultima pubblicazione all'interno della collana Analisi e studi, il Quaderno n. 20 ripercorre l'evoluzione della normativa in materia di antiriciclaggio offrendo un'analisi dettagliata dell'attuale sistema di prevenzione e repressione dei fenomeni di riciclaggio e finanziamento del terrorismo, in attesa dell'importante riforma europea, fondata sullo strumento del regolamento di diretta applicazione negli ordinamenti nazionali, che consentirà una maggiore omogeneità della disciplina e che, auspica la stessa UIF, punti “a una semplificazione degli adempimenti formali per rendere meno oneroso il sistema e presidiare con maggiore efficacia il reale rispetto delle regole che consentono di individuare le anomalie da intercettare”.

Tra i numerosi temi affrontati nel Quaderno, il presente contributo si sofferma sul tema della Segnalazione di operazioni sospette, presidio fondamentale previsto dal legislatore che, tuttavia, ancora oggi sembra non cogliere il favore dei Professionisti , anche in virtù del particolare rapporto fiduciario instaurato tra questi e i loro clienti. Ne è dimostrazione lo scarso numero di segnalazioni che pervengono annualmente da tali soggetti obbligati, soprattutto se raffrontato con quello prodotto dagli altri destinatari.

Tralasciando l'analisi delle ragioni del fenomeno su rappresentato – che richiederebbe un contribu...