La normativa antiriciclaggio (Decreto legislativo 21 novembre 2007 n. 231) impone agli Ordini professionali, in qualità di organismi di autoregolamentazione, di comunicare, con cadenza annuale, alle autorità competenti i dati e le informazioni sulle attività dagli stessi svolte nell'anno solare precedente nell'ambito delle loro funzioni di vigilanza, supervisione e controllo dell'osservanza della normativa antiriciclaggio da parte degli Iscritti.

In particolare, dell'art. 5 c. 7 D.Lgs. 231/2007 richiede di trasmettere, entro il 30 marzo di ogni anno, al Ministero dell'Economia e delle Finanze una relazione contenente i sopraindicati dati.

A tal fine, con l'Informativa del 28 febbraio 2023 n. 27, il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili (CNDCEC) ha fornito alcuni chiarimenti sugli adempimenti antiriciclaggio degli Ordini professionali, relativamente alla trasmissione del questionario per la raccolta delle informazioni richieste ai sensi dell'art. 5 c. 7 D.Lgs. 231/2007.

Pertanto, il Presidente del CNDCEC, Elbano de Nuccio, invita il commercialista a compilare il questionario avente ad oggetto i dati e le informazioni relative alle seguenti funzioni svolte nell'anno 2022 dall'Ordine che presiede:

• promozione dell'osservanza degli obblighi antiriciclaggio;
• controllo del rispetto degli obblighi antiriciclaggio.

Il questionario compilato dovrà essere inviato al CNDCEC entro il 10 marzo 2023 tramite l'indirizzo e-mail antiriciclaggio@commercialisti.it, onde consentire tempi congrui per la raccolta dei dati e informazioni fornite dagli Ordini territoriale e la successiva trasmissione al Ministero competente entro il termine prescritto dalla legge.

Fonte: Informativa CNDCEC 28 febbraio 2023 n. 27